家族办公室乱象

　　本报记者 樊红敏 北京报道
　　近日，海南省市场监督管理局发布了《关于304家商事主体名称以统一社会信用代码替代的公告》（以下简称＂《公告》＂）。《公告》称，经查，海南省跨境贸易有限公司等304家商事主体不符合《企业名称登记管理规定》第十一条的规定。海南省市场监督管理局认定，上述商事主体名称应当停止使用。
　　值得一提的是，在上述304家商事主体中，有301家为名称中含有＂家族办公室＂字样的企业。
　　某家族办公室人士向《中国经营报》记者介绍称，目前家族办公室市场过于混乱，财富管理行业各个领域的人都可以在这个＂神秘花园＂里嗅到机会。＂资本在哪里，市场的嗅觉是最为灵敏的，在家族办公室高大上的光环下，大家都喜欢向它靠拢，因此，市场上催生了数以千计的家族办公室。＂
　　数据显示，全球家族办公室市场不断增长，总体资产管理规模至少为65万亿元；国内的家族信托规模业已逼近3000亿元。
　　海南＂家办＂大清整
　　企查查数据显示，在海南省注册的家族办公室累计近400家，其中，注册于2020年之前的仅十家左右，注册于2020年的则在几十家左右，其余均注册于今年。
　　京都律师事务所律师王帅锋向记者介绍，家族办公室扎堆在海南自贸港注册，是因为海南有＂双十五＂的税收优惠政策。在企业所得税方面，封关前，在海南自贸港注册并实施运营的鼓励类产业企业，减按15%征收企业所得税。而2025年封关之后，对注册在海南自贸港的企业全部按15%征收企业所得税。在个人所得税方面，在海南自贸港工作的高端人才和紧缺人才，封关后对其个人所得税实际税负超过15%的部分予以免征；对一个纳税年度在海南自贸港累计居住满183天的个人，其取得来源于海南自贸港范围的综合所得和经营所得按3%、10%、15%三档超额累进税率征收个税。同时海南出台一系列政策，未来海南贸易投资更加便利、资金流动更加自由，更适合家族企业的发展。所以导致家办大量在海南注册，享受优惠政策。
　　就近期海南超300家家族办公室名称被停用的原因，王帅锋分析认为，这个行业的监管规则还不完善，海南相关部门或许是为了求＂稳＂，对于不符合《企业名称登记管理规定》的多家公司停用＂家族办公室＂名称。使用＂家族办公室＂字样不符合企业名称的命名规则——＂行政区划+字号+行业+组织形式＂。《国民经济行业分类》中并没有＂家族办公室＂这一新兴行业。任由企业在企业名称之中写入＂家族办公室＂字样，容易产生误解。
　　中国联合家族办公室协会副会长、移投行家族办公室IBKFO创始人王怀涛亦分析认为，地方禁止＂家办＂工商注册，主要可能是出于防范风险考量。＂这意味着国家和地方上都已经注意到近些年家办领域的发展，和在目前无统一和明确的监管的情况下，注册家办的马甲公司过多无法有效管理的问题。＂
　　＂海南这次叫停家族办公室名称使用，更多是为了防范风险，申请数量爆发性增长，防范监管失控。而且，这里很多公司是异地离岸注册，实际经营地点并不在海南本地，容易导致监管失控。＂ 某家族办公室从业人员亦表示。
　　值得一提的是，根据海南省市场监督管理局公告，除了超300家＂家族办公室＂名称被停用之外，还有二十多家＂研究院＂名称也被停用。
　　＂大家不应该仅盯着300家‘家族办公室’名称被停用，还有二十多家‘研究院’的名称也被停用了。因为在海南自贸港‘双十五’税收优惠政策之下，很多人为了税收筹划、税收优惠，成立这些类型的公司，现在只是对这些有名无实的公司做一些清理。＂国家金融与发展实验室财富管理研究中心主任王增武指出。
　　沦为理财产品营销点
　　记者梳理被停用＂家族办公室＂名称的企业发现，其注册资本通常在几百万元至几千万元之间，个别主体则低至10万元；股东背景包括财富公司、投资公司、保险代理公司、教育培训、出国留学中介服务类公司，甚至金交所、融资租赁、商业保理类公司等，另外还有众多名下此前没有任何关联企业的自然人股东；经营范围则颇为庞杂，包含法律咨询、融资咨询、企业管理、代理记账、自有资金投资、保险代理、自费出国留学服务、货物进出口、房地产咨询评估、二手车拍卖、餐饮住宿服务等等。
　　此外，这些被停用名称的企业中，有相当一部分成立仅仅半年就因＂通过登记的住所或者经营场所无法联系的＂原因被列入异常名录。
　　以善利（海口）家族办公室有限公司（以下简称＂善利家办＂）、泽佑（海口）家族办公室有限公司（以下简称＂泽佑家办＂）、卓世（海口）家族办公室有限公司（以下简称＂卓世家办＂）三家为例，其对应的成立日期分别为2021年4月29日、5月7日、5月7日；注册资本均为10万元；注册地址均在＂海南省海口市美兰区海府路4号海口宾馆小微企业创业基地8楼＂，具体地址稍有区别，分别在8楼8160020号、8160023号、8160024号；经营范围也几乎一模一样，均包括 ＂以自有资金从事投资活动；企业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；财务咨询；税务服务；办公服务；法律咨询（不包括律师事务所业务）；认证咨询；房地产咨询……＂
　　从股东背景来看，善利家办、泽佑家办、卓世家办的股东均为不同的自然人，并且这些自然人股东名下均仅有对应家族办公室这一家关联企业。
　　2021年10月、11月，善利家办、泽佑家办两次因＂通过登记的住所或者经营场所无法联系的＂企业，被列入经营异常名录。卓世家办则于2021年10月因同样的原因，被列入经营异常名录。
　　再以万家启航（海南）家族办公室有限公司（以下简称＂万家家办＂）为例，该公司成立于2021年3月，注册资本100万元，经营范围为＂许可项目：从事会计师事务所业务；代理记账（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）；创业空间服务；在保险公司授权范围内开展专属保险代理业务（凭授权经营）……＂
　　值得一提的是，万家家办股东或为由代理记账公司管理的空壳公司。企查查显示，万家家办控股股东海南桐鑫商务有限公司（持股60%，以下简称＂桐鑫商务＂）成立于2020年7月，注册资本500万元，实缴资本0元，缴纳社保人员0人。桐鑫商务年报中留存的联系方式为手机号码，该手机号码还是其他90家公司的工商留存号码，并被企查查备注为＂疑似代记账＂号码。
　　2021年10月，万家家办同样因＂通过登记的住所或者经营场所无法联系的＂原因被列入异常经营名录。
　　而成立于2021年4月的瀚为家族办公室（海南）有限公司（以下简称＂瀚为家办＂），经营范围为 ＂办公服务；融资咨询服务；信息技术咨询服务；社会经济咨询服务；财务咨询……＂
　　瀚为家办成立之后，仅半年时间陆续在南京、菏泽、枣庄、宁波、济南、舟山这几个地区成立了分公司（目前宁波分公司已撤销），招聘信息显示，瀚为家办成立后曾招聘营业部经理一职，职位需求中包括＂负责带领团队成员开发中高端客户，帮助客户制订财富规划方案＂＂负责带领团队成员向客户推介公司财富产品，制定销售方案，完成销售目标＂。
　　某第三方财富人士表示，＂市场上一些所谓的家族办公室，实际上是几个自然人合伙去租一个很高档的办公室，装修得富丽堂皇，然后拉客户来卖提成很高的保险产品，包括理财保险、分红保险或者香港保险，又或者卖一些收益率很高的金交所政信类定融产品，实际上已经演变成了一个理财产品营销机构。以‘家族办公室’的名义，只是为了拉业务时更好听一点。＂
　　王怀涛表示，近年来随着我国经济发展迅速，富豪人数猛增，且大部分创一代、企业主面临财富管理和传承问题。家族财富管理规模的不断扩大，导致家办行业成为一个热点，大量资本和有心人士的关注和涌入，因缺乏明确的行业规则和业务范围，无注册资本和资金要求，现在大家理解的＂家办＂概念也比较广义，导致无需资金的实力的＂家办＂马甲公司居多，业务范围也庞杂。
　　监管空白待补
　　近年来，家族办公室在国内一直属于新兴行业，相较于国外＂家办＂业务的由来已久和完善体系，国内对＂家办＂尚未有明确的定义和注册流程、门槛和监管的相关法律法规。
　　据王帅锋介绍，家族办公室在国内作为新兴事物，其相应的监管政策和规范并没有出台，目前只需要满足一般市场主体的注册要求即可，并没有特殊的要求。
　　王怀涛也提到，国内＂家办＂的业务范围趋向于为高净值客户提供咨询服务、财产管理和规划，相关涉及到的业务都需要类似信托、基金销售等金融牌照，且从业人员应具备相关从业资质，而目前脱离监管、无明确标准的家办，又容易从社会聚集大量财富，且不受系统性监管，容易爆发金融性风险和引发社会性事件。
　　＂家族办公室服务的内容很多，包括信托咨询、资产配置咨询、法律税务咨询等，这些都带有一定的金融属性，目前这个市场的规模已经在几千亿了，越早进行规范越好。＂ 泓湖百世家族办公室董事长康朝锋在接受记者采访时表示。
　　＂未来随着家办的发展，这一行业也会越来越受到行业或国家层面的监管，不排除未来会设置准入门槛和相应的许可要求。＂王帅锋判断。
　　王怀涛也表示，不排除未来在合法合规前提下，国家出台一些规范性的家办行业政策，也不排除会通过设置一个新家办金融牌照的方式，设置准入门槛，来规范和发展家族办公室行业。
　　不过，王增武认为，短期内关于家族办公室应该不会有相关政策的出台。以家族信托为例，家族信托在国内起步是2012年前后，但直到2018年，银保监会非银部才出台了相关规范性文件，对家族信托做了一些基本的界定，也没有明确进行定义；而私人银行从2007年发展到现在也没有一个明确的定义。＂也就是说，真正要给这些金融业务发放牌照的话，是一个很漫长的过程。＂