紫光债权清偿方案

　　本次实质合并重整程序中，紫光集团与六家关联公司将视为合 并成一家企业，其全部财产作为合并后统一的债务人财产，统筹安 排向债权人清偿债务。
　　债务方面，七家重整企业内部之间的债权债务、相互担保归于消灭；外部负债中，主债务与担保债务对应同一笔债务的，仅计算并清偿一次，为同一笔债务提供多笔担保的，仅 计算并清偿一次。另外，紫光集团等七家重整企业将统一制定一个重整计划，采用统一的债权分类、债权调整和债权受偿方案，债权人将统一按照法定的顺序公平受偿。本次重整之后，紫光集团等七家重整企业的主体资格仍然存续。
　　在充分考量债权人核心诉求的基础上，结合战略投资者的投资 方案及重整企业的实际情况，管理人按照最大限度保障债权人利益 的原则，制定了如下清偿方案：
　　1.  职工债权
　　经管理人调查，重整企业无欠付职工债权，无需安排清偿。
　　2.  税款债权
　　经管理人审查，重整企业欠付税务机关税款 1 笔，金额 2.06 亿元，该笔税款债权将由重整企业在法院裁定批准重整计划之日起6个月内以现金方式一次性全额支付。
　　3.  有财产担保债权
　　经管理人审查，重整企业有财产担保债权人共计 6 家，金额160.47亿元，以现金方式全额清偿，由重整企业在法院裁定批准重整计划之日起 6 个月内以现金方式一次性全额支付。
　　4. 普通债权
　　（1） 紫光集团为经营实体企业担保的债权
　　经管理人审查确认，重整企业为下属经营实体企业长江存储、 紫光展锐及其子公司相关融资贷款提供担保所形成的担保债权共202.25 亿元。
　　前述担保债权将由相关经营实体企业按照原有融资贷款合同继续清偿，不占用重整企业本次重整程序的偿债资源，本次重整完成后，由重整企业继续维持原担保方式不变，其中与长江存储相关的担保责任按照重整投资协议约定由湖北科投负责承接，如果紫光集团未来实际为此承担担保责任，紫光集团有权就其实际承担的担保责任及因此遭受的损失要求湖北科投进行全额补偿。
　　未来相关经营实体企业逾期偿还贷款需要重整企业承担相应担保责任的，由重整企业在本重整计划执行完毕后依照按本重整计划规定的同类债权受偿方式予以清偿。
　　（2） 其他普通债权
　　A. 每家普通债权人 120 万元以下部分全额现金清偿
　　每家普通债权人 120万元以下（含 120万元）的债权部分，以现金方式全额清偿，由重整企业在法院裁定批准重整计划之日起 6 个月内分两次支付完毕。
　　B. 每家普通债权人 120 万元以上债权部分的清偿方式
　　每家普通债权人 120 万元以上债权部分提供三种清偿方案选择权，债权人可以在三种方案中任选一种进行受偿：
　　方案一：
　　每家普通债权人在 120 万元以上部分以＂现金+股票抵债+3年期留债＂方案对重整确定债权金额的 95%进行清偿，即每 100 元普通债权分得 38 元现金、38 元价值的抵债股票，剩余 19 元进行 3 年期留债。具体安排如下：
　　现金清偿：每 100 元普通债权获得 38 元现金清偿，由重整企业在法院裁定批准重整计划之日起 6 个月内清偿。
　　股票抵债：每 100 元普通债权获得价值 38 元的抵债股票，具体包括 0.8714 股紫光股份股票、0.0640 股紫光国微股票、 0.0364 股学大教育股票，按照前述股票截至 2021 年 11 月 15 日的前 20 个交易日的收盘价均价作为抵债价格。抵债过程中，若债权人可分得的股票存在不足 1 股的情形，则该债权人分得的股票数量按照＂进一法＂处理，即去掉拟分配股票数小数点右侧的数字后，在个位数上加＂1＂。
　　留债安排：
　　A.  留债主体：紫光集团；
　　B.  留债本金：每 100 元普通债权中的 19 元进行留债；
　　C.  留债期限：3 年；
　　D.  留债利率：按重整计划提交法院及债权人会议前最近一期全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率（LPR）下调 30%确定，即 2.695%；留债期间，留债利率保持不变；
　　E.  还本付息方式：留债期间每年清偿留债本金的 10%、25%、65%，利息以未清偿留债本金金额为计算基数，按日计息，按季度付息；
　　F.  还本付息时点：按年还本，首个还本日为法院裁定批准重整计划之日起满 1 年的次日；按季结息、按季付息，首个起息日为法院裁定批准重整计划之日，首个结息日为法院裁定批准重整计划之日起满 3 个月当日，结息日的次日为付息日。还本、付息日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。
　　采用＂方案一＂清偿的普通债权上限金额为240亿元，即如果选择＂方案一＂的普通债权金额超过 240 亿元的，则选择＂方案一＂的债权人
　　按照其债权比例在240亿元额度内按照＂方案一＂进行清偿，超出部分按照＂方案二＂进行清偿，每家普通债权人能够按照＂方案一＂受偿的普通债权金额=该家普通债权人在 120 万元以上的债权 （240 亿元  选择＂方案一＂受偿的普通债权总额）。
　　方案二：
　　每家普通债权人在 120 万元以上部分以＂现金+股票抵债+5年期留债＂方案对重整确定债权金额进行全额清偿，即每 100元普通债权分得 40 元现金、15 元价值的抵债股票，剩余 45 元进行 5 年期留债。具体安排如下：
　　现金清偿：每 100 元普通债权获得 40 元现金清偿，由重整企业在法院裁定批准重整计划之日起 6 个月内清偿。
　　股票抵债：每 100 元普通债权获得价值 15 元的抵债股票，具体包括 0.3440 股紫光股份股票、0.0253 股紫光国微股票、0.0144 股学大教育股票，按照前述股票截至 2021 年 11 月 15日的前 20 个交易日的收盘价均价作为抵债价格。抵债过程中，若债权人可分得的股票存在不足 1 股情形的，则该债权人分得的股票数量按照＂进一法＂处理，即去掉拟分配股票数小数点右侧的数字后，在个位数上加＂1＂。
　　留债安排：
　　A.  留债主体：紫光集团；
　　B.  留债本金：每 100 元普通债权中的 45 元进行留债；
　　C.  留债期限：5 年；
　　D.  留债利率：按重整计划提交法院及债权人会议前最近一期全国银行间同业拆借中心公布的五年期贷款市场报价利率（LPR）确定，即 4.65%；留债期间，留债利率保持不变；
　　E.  还本付息方式：留债期间每年清偿留债本金的 3%、5%、12%、40%、40%，利息以未清偿留债本金金额为计算基数，按日计息，按季度付息；
　　F.  还本付息时点：按年还本，首个还本日为法院裁定批准重整计划之日起满 1 年的次日；按季结息、按季付息，首个起息日为法院裁定批准重整计划之日，首个结息日为法院裁定批准重整计划之日起满 3 个月的当日，结息日的次日为付息日。还本、付息日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。
　　方案三：
　　每家普通债权人在 120 万元以上部分以＂现金+ 8 年期留债＂方案对重整确定债权金额进行全额清偿，即每 100 元普通债权分得 40 元现金，剩余 60 元进行 8 年期留债。具体安排如下：
　　现金清偿：每 100 元普通债权获得 40 元现金清偿，由重整企业在法院裁定批准重整计划之日起 6 个月内清偿。
　　留债安排：
　　A.  留债主体：紫光集团；
　　B.  留债本金：每 100 元普通债权中的 60 元进行留债；
　　C.  留债期限：8 年；
　　D.  留债利率：按重整计划提交法院及债权人会议前最近一期全国银行间同业拆借中心公布的五年期贷款市场报价利率（LPR）确定，即 4.65%；留债期间，留债利率保持不变；
　　E.  还本付息方式：留债期间每年清偿留债本金的 2%、2%、6%、10%、20%、20%、20%、20%，利息以未清偿留债本金金额为计算基数，按日计息，按季度付息；
　　F.  还本付息时点：按年还本，首个还本日为法院裁定批准重整计划之日起满 1 年的次日；按季结息、按季付息，首个起息日为法院裁定批准重整计划之日，首个结息日为法院裁定批准重整计划之日起满 3 个月的当日，结息日的次日为付息日。还本、付息日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。
　　上述偿债资源的分配期限与本重整计划的执行期限相同，若重整企业向法院申请延长重整计划执行期限，并经法院裁定批准的，则偿债资源的分配期限亦相应延长。