有限公司2022年半年度经营分析报告

　　2022年上半年工作已结束，为更好地了解公司上半年集团公司及主要子公司的经营工作完成情况，发现存在的问题、及时进行调整、便于下半年的工作任务的开展，以圆满完成全年的各项工作目标。现将集团公司及子公司目标任务以及经营情况分析如下：
　　一、公司及子公司年度目标
　　（一）集团总目标
　　营业收入（万元）
　　利润总额（万元）
　　投资总额（万元）
　　融资总额（万元）
　　融资管理费（万元）
　　融资
　　成本
　　备注
　　80700（60000）
　　7400（3800）
　　130000hr170000hr2100hr11
　　（二）市场化业务收入及区外收入目标
　　1。市场化业务收入：24000万元（含公司、公司公司、水务公司、公司公司、公司公司）。
　　2。区外收入：2150万元（建工500万、保安公司150万、公司公司1500万）。
　　（三）各子公司经营目标
　　1。主要经营指标（70）
　　序号
　　单位名称
　　营收（万元）
　　利润总额（万元）
　　备注
　　1hr公司
　　40500hr1900hr2hr水务公司
　　4850hr450hr3hr公司
　　10150hr480hr4hr公司
　　10150hr1250hr5hr教育
　　12150hr1100hr6hr公司
　　2050hr1200hr7hr公司
　　330hr450
　　8hr集团本部
　　600hr1500（包含融资管理费）
　　2。管理指标（30）
　　（1）共性指标：人均效能、人事费用率、档案管理。
　　（2）分类指标
　　公司：竣工验收率、结算资料完善率、决算完成率、新业务拓展、廉政建设。
　　水务公司：用户投诉、漏损率、水费回收率、换表完成率、污水处理达标率、城东水厂建设。
　　公司公司：物业服务业务拓展、弱电安防业务拓展、停车服务业务拓展。
　　公司公司：应收账款回收率、新业务拓展、矿石运营。
　　教育公司：字库山九义校基础建设、教育园区开工、实体业务拓展。
　　公司公司：有效资产出租率、鸿雁南庭（A2）招商入驻率、产权证办理、新增资产规模、维修管理费收益。
　　公司公司：3A景区创建、新增设施设备收益、地球仓酒店入驻率。
　　二、集团公司及子公司目标任务完成情况
　　（一）集团财务报表
　　项目
　　总目标
　　公司
　　一、营业收入
　　807，000，000。00
　　610，614，969。91
　　减：营业成本
　　418，208，779。21
　　营业税金及附加
　　372，569。30
　　销售费用
　　管理费用
　　4，509，311。67
　　财务费用
　　533，650。30
　　投资收益（损失以号填列）
　　2，000，080。00
　　二、营业利润（亏损以号填列）
　　1，520，591。25
　　加：营业外收入
　　21，867，844。63
　　减：营业外支出
　　三、利润总额（亏损总额以号填列）
　　74，000，000。00
　　20，347，253。38
　　（数据来自2022年财务报表）
　　（二）营业利润的目标任务完成情况
　　营业收入目标
　　2022年未抵消目标
　　807，000，000。00
　　2022年抵消后目标
　　600，000，000。00
　　营业收入
　　供应链融资收入金额
　　416，807，700。00
　　合并前营业收入
　　640，582，336。58
　　合并后营业收入
　　610，614，969。91
　　营业收入完成率
　　包含供应链未抵消目标完成率
　　0。76
　　未包含供应链目标完成率
　　0。32
　　营业利润
　　未抵扣利润目标
　　74，000，000。00
　　抵扣后利润目标
　　38，000，000。00
　　营业利润完成率
　　未抵扣完成利润
　　18，376，174。61
　　未抵扣利润完成率
　　0。25
　　抵扣完成利润
　　17，976，780。77
　　抵扣后利润完成率
　　0。47
　　主营业务利润率
　　0。0006
　　总利润率
　　0。05
　　从营业收入看，营业收入为610，614，969。91元，完成集团目标的0。76。如果扣除供应链融资416，807，700。00元，营业目标完成率为32。
　　从营业利润看，未抵扣利润完成18，376，174。61元，完成率为25，抵扣后的利润为17，976，780。77元，完成率为47。
　　集团公司营业收入的构成
　　1。公司：收入41，903。63万元，主要包括：A。钟山弃土场收入216。93万；B。祥符福苑小区租金收入5。92万；C。供应链收入41，680。77万。
　　2。水务公司：收入267，8。91万元，主要包括：A。水费收入507。31万元，B。开户收入274。79万元，C。换表收入28。95万元，D。材料收入21。91万元，E。管道安装收入1。93万元，F。工程收入（农村安全饮水提质增效及水环境治理项目）1，718。50万元，H。其他业务收入污水处理厂运维收入（）63。29万元，其他业务收入集团利息收入62。23万元。
　　3。建工：收入为10，609。43万元，主要包含：A。大佛接待中心161，887。16元；B。老旧小区15，096，932。83元，C。钟山渣土利用场1，133，657。24元；D。美丽场镇13，799，898。17元；E。中和关山路A段2，972，557。88元；F。职工周转房2，614，480。73元；G。品质小区6，734，088。07元；H。文旅营业用房改造3，066，972。48元；I。垃圾发电站片人居提升项目代建费0元；J。九义校一期1，522，309。58元；L。义校二期1，956，758。16元；M。临空制造配套产业园6，892，422。93元；N。阳化河示范段生态绿廊及水系治理扶贫项目保和镇黄谷村2，431，192。65元；O。阳化河示范段生态绿廊及水系治理扶贫项目道路及零星工程1，834，862。38元；P。资阳市雁江区农村生态环境保护建设与综合节约资源利用项目45，871，559。65元。
　　4。公司：收入313。89万元，主要是资产租赁收入313。89万元（其中公租房租赁收入181。48万元）。
　　5。公司：收入为319。64万元，主要包括：A。管材收入1，990。76万元，B。花卉收入301。67万元，C。弃土场收入3。25万、鸡蛋514。68万，种苗386。02万。
　　6。文旅公司：451。85万元，主要包括本年16月景区业务收入8。45万元，阳化河扶贫项目苗木销售收入303。45万元；地球仓业务收入63。89万元。
　　7。公司：188。81万元。
　　8。天盛公司：租赁收入14。02万元。
　　集团公司营业利润构成
　　主营业务收入为：1，520，591。25元；营业外收入21，867，844。63元。
　　三、集团公司与去年同比分析
　　（一）2021。62022。6资产负债表对比
　　单位名称：建投集团合并：资产负债表2022年6月
　　资产
　　2021年6月
　　2022年6月
　　增长率
　　负债和所有者权益（或股东权益）
　　2021年6月
　　2022年6月
　　增长率
　　流动资产：
　　流动负债：
　　货币资金
　　336，611，380。26
　　742，107，605。68
　　1。20
　　短期借款
　　355，000，000。00
　　972，200，000。00
　　1。74
　　交易性金融资产
　　200，030，000。00
　　交易性金融负债
　　应收票据
　　应付票据
　　470，000，000。00
　　应收账款
　　121，675，186。68
　　388，956，595。22
　　2。20
　　应付账款
　　30，124，077。00
　　37，815，370。23
　　0。26
　　预付款项
　　568，292。39
　　127，116，797。47
　　222。68
　　预收款项
　　329，450。00
　　13，603，646。30
　　42。29
　　应收利息
　　应付职工薪酬
　　401，422。00
　　4，796，635。54
　　应收股利
　　908，688。00
　　908，688。00
　　应交税费
　　8，625，197。65
　　27，010，682。03
　　其他应收款
　　759，509，443。64
　　1，258，294，437。44
　　0。66
　　应付利息
　　存货
　　322，826，214。95
　　2，745，070，112。33
　　7。50
　　应付股利
　　908，688。00
　　一年内到期的非流动资产
　　其他应付款
　　1，071，987，670。34
　　1，966，295，467。59
　　0。83
　　其他流动资产
　　43，038，919。60
　　一年内到期的非流动负债
　　流动资产合计
　　1，542，099，205。92
　　5，505，523，155。74
　　2。57
　　其他流动负债
　　非流动资产：
　　流动负债合计
　　1，448，414，577。69
　　3，411，401，833。03
　　1。36
　　可供出售金融资产
　　非流动负债：
　　持有至到期投资
　　684，276，547。71
　　663，076，547。71
　　长期借款
　　752，100，000。00
　　2，274，098，479。75
　　长期应收款
　　应付债券
　　149，510，000。00
　　241，900，000。00
　　0。62
　　长期股权投资
　　744，902，381。50
　　279，465，500。00
　　长期应付款
　　39，450，000。00
　　662，950，000。00
　　15。80
　　投资性房地产
　　4，479，393。90
　　专项应付款
　　82，855，253。34
　　1，722，767，233。69
　　19。79
　　固定资产
　　19，574，100。26
　　926，928，538。73
　　46。35
　　预计负债
　　在建工程
　　1，678，098，618。92
　　递延所得税负债
　　拨付所属投资
　　工程物资
　　其他非流动负债
　　固定资产清理
　　非流动负债合计
　　1，023，915，253。34
　　4，901，715，713。44
　　3。79
　　生产性生物资产
　　负债合计
　　2，472，329，831。03
　　8，313，117，546。47
　　2。36
　　油气资产
　　所有者权益（或股东权益）：
　　无形资产
　　92，177。75
　　425，330，596。64
　　4，613。24
　　实收资本（或股本）
　　50，000，000。00
　　350，490，000。00
　　开发支出
　　资本公积
　　1，256，240，806。87
　　2，679，717，849。53
　　1。13
　　商誉
　　减：库存股
　　长期待摊费用
　　1，308，387。04
　　2，002，063。86
　　盈余公积
　　1，167，665。96
　　4，622，310。67
　　递延所得税资产
　　未分配利润
　　11，510，685。11
　　18，072，831。00
　　0。57
　　其他非流动资产
　　798，996，188。79
　　1，881，116，122。17
　　所有者权益（或股东权益）合计
　　1，318，919，157。94
　　3，052，902，991。20
　　1。31
　　非流动资产合计
　　2，249，149，783。05
　　5，860，497，381。93
　　1。61
　　少数股东权益
　　资产总计
　　3，791，248，988。97
　　11，366，020，537。67
　　2。00
　　负债和所有者权益（或股东权益）总计
　　3，791，248，988。97
　　11，366，020，537。67
　　2。00
　　通过资产负债表与去年同期相比：
　　1。2022年6月的流动资产是去年同期的2。57倍，非流动资产是去年的1。61倍，土地资产增加尤为明显，增加3。3亿。资产总额是同期的2倍，总负债是去年同期的2。36倍。所有者权益是去年同期的1。31倍。
　　2。这表明这一年时间，公司在资产的注入、融资额度的增加、各个子公司在项目的推进方面均做出了较大的工作努力，取得了不小的成绩。公司新购买三块土地047、033、020地块，投资额约12亿元，主导实施完成鸿雁南庭、妇幼保健院、三医院、字库山九义校、二级污水处理厂、侯家坪隔离点、松涛中学隔离点、城东水厂的建设等重大的民生工程建设，总投资约4亿元。
　　3。子公司在市场化业务转型方面也取得了一定的成绩。建工集团收购成立四川工程管理咨询公司、四川工程设计公司，拓展了建筑行业产业链业务，公司公司在市场化贸易上有进步，水务公司在水厂扩容也取得进展，保安公司在停车场运营方面也取得实质性进展，这些都表明公司在市场化转型方面取得了不小的进步。
　　（二）集团目标完成情况
　　2021。62022。6资产负债表对比
　　单位名称：建投集团合并：资产负债表2022年6月
　　资产
　　2021年6月
　　2022年6月
　　增长率
　　负债和所有者权益（或股东权益）
　　2021年6月
　　2022年6月
　　增长率
　　流动资产：
　　流动负债：
　　货币资金
　　336，611，380。26
　　742，107，605。68
　　1。20
　　短期借款
　　355，000，000。00
　　972，200，000。00
　　1。74
　　交易性金融资产
　　200，030，000。00
　　交易性金融负债
　　应收票据
　　应付票据
　　470，000，000。00
　　应收账款
　　121，675，186。68
　　388，956，595。22
　　2。20
　　应付账款
　　30，124，077。00
　　37，815，370。23
　　0。26
　　预付款项
　　568，292。39
　　127，116，797。47
　　222。68
　　预收款项
　　329，450。00
　　13，603，646。30
　　42。29
　　应收利息
　　应付职工薪酬
　　401，422。00
　　4，796，635。54
　　应收股利
　　908，688。00
　　908，688。00
　　应交税费
　　8，625，197。65
　　27，010，682。03
　　其他应收款
　　759，509，443。64
　　1，258，294，437。44
　　0。66
　　应付利息
　　存货
　　322，826，214。95
　　2，745，070，112。33
　　7。50
　　应付股利
　　908，688。00
　　一年内到期的非流动资产
　　其他应付款
　　1，071，987，670。34
　　1，966，295，467。59
　　0。83
　　其他流动资产
　　43，038，919。60
　　一年内到期的非流动负债
　　流动资产合计
　　1，542，099，205。92
　　5，505，523，155。74
　　2。57
　　其他流动负债
　　非流动资产：
　　流动负债合计
　　1，448，414，577。69
　　3，411，401，833。03
　　1。36
　　可供出售金融资产
　　非流动负债：
　　持有至到期投资
　　684，276，547。71
　　663，076，547。71
　　长期借款
　　752，100，000。00
　　2，274，098，479。75
　　长期应收款
　　应付债券
　　149，510，000。00
　　241，900，000。00
　　0。62
　　长期股权投资
　　744，902，381。50
　　279，465，500。00
　　长期应付款
　　39，450，000。00
　　662，950，000。00
　　15。80
　　投资性房地产
　　4，479，393。90
　　专项应付款
　　82，855，253。34
　　1，722，767，233。69
　　19。79
　　固定资产
　　19，574，100。26
　　926，928，538。73
　　46。35
　　预计负债
　　在建工程
　　1，678，098，618。92
　　递延所得税负债
　　拨付所属投资
　　工程物资
　　其他非流动负债
　　固定资产清理
　　非流动负债合计
　　1，023，915，253。34
　　4，901，715，713。44
　　3。79
　　生产性生物资产
　　负债合计
　　2，472，329，831。03
　　8，313，117，546。47
　　2。36
　　油气资产
　　所有者权益（或股东权益）：
　　无形资产
　　92，177。75
　　425，330，596。64
　　4，613。24
　　实收资本（或股本）
　　50，000，000。00
　　350，490，000。00
　　开发支出
　　资本公积
　　1，256，240，806。87
　　2，679，717，849。53
　　1。13
　　商誉
　　减：库存股
　　长期待摊费用
　　1，308，387。04
　　2，002，063。86
　　盈余公积
　　1，167，665。96
　　4，622，310。67
　　递延所得税资产
　　未分配利润
　　11，510，685。11
　　18，072，831。00
　　0。57
　　其他非流动资产
　　798，996，188。79
　　1，881，116，122。17
　　所有者权益（或股东权益）合计
　　1，318，919，157。94
　　3，052，902，991。20
　　1。31
　　非流动资产合计
　　2，249，149，783。05
　　5，860，497，381。93
　　1。61
　　少数股东权益
　　资产总计
　　3，791，248，988。97
　　11，366，020，537。67
　　2。00
　　负债和所有者权益（或股东权益）总计
　　3，791，248，988。97
　　11，366，020，537。67
　　2。00
　　从表上可以看出：
　　1。整体目标的完成情况为：营业收入完成76，利润完成27，距离全年既定目标的差距还较大，还需要各经营单位在下半年全力以赴的努力，才可能完成。
　　2。从各子公司目标任务的完成情况来看，文旅公司是第一名，目标利润指标任务完成率分别为：46、55。其次是保安公司，目标利润指标完成率分别为：48、45。其次是建工集团与水务公司。建工完成率是：26、15；水务公司是55、8。依次是公司公司、公司、教育公司。
　　3。从集团公司与子公司的主营业务利润率及总利润率指标看，整体利润率很低，主要是公司承接项目本身的收益率低，基本上属于涉及民生的建设项目，投资额度大，回收周期长。
　　4。公司市场化转型的力度还需要进一步加大。还需要进一步深化市场化机制转型，从实施项目的选择、资金的投入、项目收益、投资周期、风险防范等方面综合考虑，重点选择较为优质的项目，为公司收入结构的调整，打下基础。
　　2021。62022。6利润表对比
　　利润表
　　项目
　　2021年6月
　　2022年6月
　　增长率
　　一、营业收入
　　3，996，504。45
　　610，614，969。91
　　151。79
　　减：营业成本
　　1，126，876。26
　　603，178，840。63
　　534。27
　　营业税金及附加
　　351，630。93
　　3，901，557。11
　　销售费用
　　327，129。34
　　管理费用
　　4，824，093。20
　　11，852，042。87
　　1。46
　　财务费用
　　361，160。30
　　203，240。50
　　投资收益（损失以号填列）
　　2，000，080。00
　　二、营业利润（亏损以号填列）
　　1，944，935。64
　　6，441，279。55
　　2。31
　　加：营业外收入
　　249，010。00
　　24，457，086。09
　　97。22
　　减：营业外支出
　　22，000。00
　　39，025。77
　　0。77
　　三、利润总额（亏损总额以号填列）
　　1，717，925。64
　　17，976，780。77
　　11。46
　　减：所得税费用
　　29，862。53
　　1，181，260。07
　　四、净利润（净亏损以号填列）
　　1，747，788。17
　　16，795，520。70
　　10。61
　　七、综合收益总额
　　1，747，788。17
　　16，795，520。70
　　10。61
　　营业利润率
　　0。49
　　0。01
　　总利润率
　　0。43
　　0。03
　　从利润表的同比可以看出：
　　1。从营业收入看，今年上半年是去年同期的151。79倍，增加幅度非常大，营业利润是去年同比的2。31倍，营业外收入是去年的97。22倍，综合收益总额是去年的10。61倍。
　　2。从营业利润来看，去年上半年营业利润率为0。49，总利润率为0。43，处于亏损较为严重的情况。但今年相比有较为明显的改善，营业利润及总利润率都有很大的改善，加上营业外收入，基本上有0。03的利润，基本上扭亏为盈了。
　　3。但客观的来看，集团公司的营业收入总体规模还是比较大，但总体的营业收入利润率太低，加上财务成本、管理成本的支出，容易造成公司资金链断裂的风险。
　　四、子公司运营情况
　　子公司目标任务完成情况
　　子公司目标完成情况汇总
　　项目
　　目标
　　文旅投资
　　完成率
　　目标
　　水务公司
　　完成率
　　目标
　　建工
　　完成率
　　目标
　　完成率
　　一、营业收入
　　3，200，000。00
　　1，484，001。53
　　0。46
　　48，500，000。00
　　26，789，112。60
　　0。55
　　405，000，000。00
　　106，094，296。89
　　0。26
　　20，500，000。00
　　3，138，926。33
　　0。15
　　减：营业成本
　　6，225，021。66
　　25，143，100。30
　　100，076，382。07
　　3，228，047。07
　　营业税金及附加
　　18，022。20
　　335，780。12
　　229，030。30
　　691，019。12
　　销售费用
　　5，738。00
　　63，357。91
　　管理费用
　　671，291。42
　　1，231，435。44
　　3，270，204。63
　　930，854。77
　　财务费用
　　164，494。11
　　26，967。03
　　161，008。21
　　40，681。16
　　二、营业利润（亏损以号填列）
　　2，566，058。80
　　42，405。86
　　2，679，688。10
　　1，670，313。47
　　加：营业外收入
　　100，612。48
　　318，169。52
　　200，218。60
　　20。96
　　减：营业外支出
　　6，180。00
　　32，845。22
　　三、利润总额（亏损总额以号填列）
　　4，500，000。00
　　2，465，446。32
　　0。55
　　4，500，000。00
　　354，395。38
　　0。08
　　19，000，000。00
　　2，847，061。48
　　0。15
　　12，000，000。00
　　1，670，292。51
　　0。14
　　主营业务利润率
　　1。73
　　0。002
　　0。03
　　0。53
　　总利润率
　　1。66
　　0。01
　　0。03
　　0。53
　　项目
　　目标
　　公司
　　完成率
　　目标
　　公司（合并）
　　完成率
　　目标
　　教育
　　完成率
　　一、营业收入
　　101，500，000。00
　　31，963，947。87
　　0。31
　　101，500，000。00
　　48，900，941。46
　　0。48
　　121，500，000。00
　　减：营业成本
　　31，719，462。73
　　46，859，629。49
　　营业税金及附加
　　178，752。55
　　26，900。10
　　1，460，234。96
　　销售费用
　　1，415。09
　　256，618。34
　　管理费用
　　431，020。86
　　1，160，159。95
　　298，459。13
　　财务费用
　　1，055，180。77
　　53，955。28
　　43，717。07
　　二、营业利润（亏损以号填列）
　　1，421，884。13
　　651，588。86
　　1，714，977。02
　　加：营业外收入
　　2，813。53
　　1，381，290。93
　　减：营业外支出
　　0。55
　　三、利润总额（亏损总额以号填列）
　　12，500，000。00
　　1，419，071。15
　　0。11
　　4，500，000。00
　　2，032，879。79
　　0。45
　　11，000，000。00
　　1，714，977。02
　　0。16
　　主营业务利润率
　　0。04
　　0。01
　　DIV0！
　　总利润率
　　0。04
　　0。04
　　DIV0！
　　从上表可以看出：
　　1。2022年上半年，各个子公司的完成情况总体都不理想，距离目标整体目标的完成情况都还有不小的差距，还需要各经营认真梳理当前的工作、分析存在的问题，做好下半年的计划安排，才有可能完成全年的工作目标。
　　2。从各子公司目标任务的完成情况来看，文旅公司是第一名，目标利润指标任务完成率分别为：46、55。其次是保安公司，目标利润指标完成率分别为：48、45。其次是建工集团与水务公司。建工完成率是：26、15；水务公司是55、8。依次是公司公司、公司、教育公司。
　　3。从子公司的经营利润来看，主营业务利润率、总利润率指标都非常的低，有的公司还处于亏损状态，这将在一定程度上影响公司的长远发展。各公司一定要从源头上审慎思考项目的可行性，挖掘项目的收益来源，最大程度上为公司创造收益。
　　五、半年工作存在的主要问题
　　1。公司整体市场化业务推进力度不够。在区委区政府的关心支持下，公司在许多重大民生项目的推动都取得了很大的成绩，如鸿雁南庭安置房建设、字库山九义校、老旧小区改造、雁江区隔离点建设等，累计产值达15亿元，但也应该清醒的看到：受客观原因的制约，公司在市场化转型发展过程中，市场化机制还不够健全：要建立一套市场化项目选择、合作、风险防范、免责条件、退出机制的系统制度，为市场化业务推动提供制度保障。
　　2。子公司在市场化发展的执行力不够。子公司作为市场化项目的运营主体，子公司的转型发展程度直接关系着集团公司市场化发展程度，很多子公司在具体发展规划目标、方向精准定位、专业人员的配置等方面的都比较欠缺，还需要在发展布局上有更细的思考，才能制定切实可行的实施方案，使方案变为具体行动。
　　3。子公司在市场项目拓展力度不够。各个子公司要根据各个公司自身的特点，在现有的业务基础上更积极主动的对外拓展业务，突出主动性、专业性，为公司创造更多的效益机会。
　　六、对策建议
　　1。坚定市场化转型发展理念不动摇，夯实发展基础。面对激烈竞争的市场环境，集团公司要进一步明确市场化发展思想，建立健全市场化发展制度保障。要在发展制定进一步明确公司发展要求、目的、项目筛选、运作、管理、退出一套制度，为公司进一步推进市场化发展提供制度保障。
　　2。建立资金保障机制是前提。对于有发展潜力，成长性高的项目，在风险防范可行的前提下，为项目发展提供必要的资金保障，充分发挥国有公司资产经营职能，为实现盈利创造条件，提高资产的开发经营和升值价值，实现资产资源的增值增效。
　　3。提升公司经营管理水平关键。要进一步打破地域限制和思想定势的桎梏，加强与其他国有公司的合作，与发展成熟的、有规模的国有公司联合发展、打包经营，提高信用等级，增强实力，解决融资困难、成本高、专业人才不足的问题。同时，要坚持规划先行，根据现有资源资产，长远谋划公司的业务发展，拓展新的业务领域，培育新的利润增长点，营造稳定性经营现金流，提高自身造血能力和融资实力，逐渐减少对政府的依赖。
　　4。加大人才培养和管理是核心。企业的竞争、市场的竞争，归根结底是人才的竞争。人才是企业发展的根本，是企业参与竞争的制高地与桥头堡。公司要进一步广纳贤才，并做到知人善用、人尽其才，从而为公司持续发展提供人力资源保障。