移民到加拿大，这边的养老制度如何呢？

　　作为传统移民大国，每年移民加拿大的人口高达30多万。众多移民之所以会选择移民加拿大，这与加拿大完善的福利体系不无关系。加拿大的养老福利体系健全，移民加拿大后可以通过各种投资福利让老年生活得到充分的保障。加拿大的养老福利主要包括养老保障金（OAS）以及退休金计划（CPP）。而这两类养老福利计划中都包含了多种额外附加福利，具体介绍如下：
　　一、加拿大养老保障金（OldAgeSecurityProgram）简介
　　养老保障金，简称OAS，是加拿大政府提供的福利项目中最豪爽的一种个人福利，是不需要缴纳任何费用就可领取的。加拿大养老保障金中有四个类别：养老津贴（Pension）、低保补助（GIS）、配偶补贴（Allowance）和遗孤补贴（Allowanceforthesurvivor）。
　　1。养老津贴（Pension）
　　这是养老保障金项目里最主要、适用最广的一个类别，适合绝大多数65岁以上的老人，需要申请才可以领取。这个津贴是算作收入，需要收税的。
　　申请条件可分为两种情况：
　　1）申请时在加拿大居住：年满65岁或以上；申请养老金时持有加拿大合法身份；满18岁后，在加拿大居住满10年。
　　2）申请时居住在加拿大境外：年满65岁或以上；出境居住前持有加拿大合法身份；满18岁后，在加拿大居住满20年。
　　就算两者都不满足，也还是有机会领取养老金的，加拿大和一些国家签有社会保障协议，比如美国，根据协议不同还是可以领到一定的数额的养老金。
　　养老津贴申请时间：
　　在满64岁之后的一个月，如果收到一封来自加拿大服务局（ServiceCanada）的信件，这份信会告诉申请人符合领取养老津贴的条件。2013年之后系统会自动为申请人注册养老津贴，但如果没有自动注册，就需要自己申请了。也有可能不会收到或者漏收这封信，总之，快到65岁的时候就要开始注意养老金相关事宜了。据官网提示，申请周期约为11个月，所以申请人请提前11个月申请。
　　即使没有达到获得全额养老津贴的要求，仍然可以通过这个计划领取到全额津贴，代价就是延迟领取养老津贴的时间。从2013年7月开始，加拿大居民在65岁之后，如果不领取养老津贴，每个月的金额将会上涨6，可延迟到70岁，也就是上涨36，当然都是在全额之下的上涨。
　　2。低保补助（GIS）
　　低保补助是为加拿大低收入家庭提供的额外养老福利，政府按月支付，而且免税。申请人需要持有加拿大合法身份，并且正在领取养老津贴，还有年收入要求。本项福利每年六月会对年收入重新衡量一次，以更新资格。
　　3。配偶补贴（Allowance）
　　这项补贴是为已经符合GIS的一些家庭的再次福利。申请配偶补贴所需条件：
　　1）申请人的年龄必须在6064岁；
　　2）申请人的配偶可领取养老津贴以及GIS；
　　3）申请人本身是加拿大合法居民身份；
　　4）18岁后，在加拿大住满10年；
　　5）低于最高收入。
　　4。遗孤补贴（Allowanceforthesurvivor）
　　遗孤补贴是为低收入的丧偶家庭准备的额外福利，申请条件如下：
　　1）申请人的年龄必须在6064岁；
　　2）配偶过世，且并未再婚；
　　3）申请人本身是加拿大合法居民身份；
　　4）18岁后，在加拿大住满10年；
　　5）低于最高收入。
　　二、那么合格的申请人可以领取多少养老保障金呢？
　　加拿大养老津贴有详细的计算方法：
　　1。全额领取：满十八岁后，在加拿大居住至少40年，就可以获得全额养老津贴了；
　　2。部分金额：金额多少与在加拿大的居住时间有直接关系。也就是说，把全额养老津贴也就是564。87分成40份，每住多一年可以拿到一份。一旦申请了养老金，金额就不能变化了。
　　三、加拿大退休金计划（CanadaPensionPlan）简介
　　加拿大退休金计划简称CPP，看到这个缩写想必很多人就觉得很熟悉了，一般发工资时都会自动上缴一些到CPP。1966年，加拿大政府设立了这个退休金计划，该计划覆盖范围非常全面，包括雇员、雇主、自雇，因残障而失去工作能力的人群等等。CPP之下有四种福利：退休金（Retirementpension）、退休后工作福利（Postretirementbenefit）、伤残津贴（Disabilitybenefit），遗孤养恤金（Survivorbenefits）。
　　1。CPP退休金
　　普遍意义上的CPP就是指这个退休金。第59个生日之后的一个月就可以开始申请了。CPP是需要在工作时期有所投入的，有投入才有回报。
　　严格意义上说，每一个年满十八周岁，在魁北克以外的省，且年工资高于3500都是必须要缴纳CPP的。如果你是雇员，你的雇主需要为你支付一半CPP，如果你是自雇，就不得不自己全额支付了。
　　CPP支付金额上限：2015年，缴纳CPP的最高工资为53600，需要缴纳个人收入的9。9，由雇主和雇员平分，一方最高需交2479。95。如果你是自雇就只能自己交了，最大额度为4959。90。
　　那何时领取CPP呢？65岁时一个分界线，提前6064岁领取就会扣钱，然而65岁之后开始领取就会增加金额了。
　　1）65岁之前开始领取CPP的话，每个月都会扣去一定的百分比。从2012年到2016年需扣除的百分比都不同。
　　2）65岁之后开始领取CPP，每个月可获得津贴的总额会增加0。7，每年就是8。4，如果一直到70岁才开始领取，津贴总额将会增长42。
　　2。退休后工作福利（Postretirementbenefit）
　　这项福利就是CPP的延长版。给6070岁的仍在工作并且支付CPP的人，需要缴纳的比例和普通CPP是一样的。
　　3。伤残津贴（Disabilitybenefit）：
　　伤残津贴有三种：
　　1）常规伤残津贴：年龄在6064的伤残人士，并且在进行本项福利申请的时候，至少要已经开始领取CPP的退休金15个月。平均每月可获得841。95，最高为1212。90。
　　2）CPP儿童福利：给依附于残障人士的子女们，子女需小于18岁，或者1825岁的全职学生。
　　3）其他还有九种针对不同情况不同地区的津贴。
　　4。遗孤养恤金（Survivorbenefits）
　　除了之前OAS中提及的遗孤津贴以外，加拿大政府还有一次性的死亡补助（DeathBenefit）。2013年的平均养恤金为2280。52，最高金额也差不了多少，为2500。
　　加拿大的养老制度也值得一提，从一个人工作交税开始，就有养老金的额度。一般来说，日积月累，几十年下来，到退休时，一般的养老金都能达到几十万甚至上百万。我的前任房主，一个西人单身老头告诉我，他的养老金有60万，当时，卖房给我们还得了几十万万，这么多钱他一个人怎么花？所以，在加拿大和北美，最有钱有闲的就是老人，开奔驰宝马的也多是老人。他们可以单独居住，也可以进入养老院。养老院的概念与我们国内幼年印象中凄凉的养老院的概念完全是两回事。大都建在交通方便，风景如画的地方，里面设施齐全，有各种健身房，游泳池，专业护士和餐厅，我这边也是广州的澳星了解过来的
　　加拿大养老体系
　　一直以来，加拿大以社会福利好而著称，无论是在教育还是医疗方面，体制都很健全。可以说是幼有所托，老有所养，病有所医。
　　那么真实的加拿大养老制度是怎样的？
　　1、老年保障金计划（OldAgeSecurity，简称OAS）
　　该计划为每一位65岁以上，并且年满18岁后在加拿大居住满10年的老年人提供老年保障金，所需资金全部由政府财政负担。养老金按照你在18岁之后作为加拿大合法居民或移民、并且居住在加拿大的年份来计算。在加拿大居住超过40年的居民可享受全额老年保障金，低于40年的根据居住年限适当予以扣减。对于没有其他收入来源的老年居民，还可获得一定数额的收入保障金。（老年保障金无需缴税）
　　对于老年金和低保补助金领取者的配偶或鳏寡者，年龄6064岁，丧偶并未再婚，收入低于法定标准，还可申请配偶津贴，但同样要满足18岁后在加拿大居住满10年的要求，才可申请。
　　1、如果住在加拿大
　　A、65岁或以上。
　　B、居住在加拿大且是加拿大公民或者永久居民。
　　C、18岁以后在加拿大住满了10年。
　　2、如果没有住在加拿大
　　A、65岁或以上
　　B、当你离开加拿大时，是加拿大公民或者永久居民。
　　C、18岁以后在加拿大住满了20年。
　　3、如果你不符合上述两个条件，但你曾经住在和加拿大有养老金协议的国家（比如美国），你也可能够资格申领养老金。
　　在2008年时，全额养老金的数额为491。93。如果不符合领取全额养老金的条件，则你领取的养老金的数额是你居住的年限除以40，算出一个百分比，你所能领取的养老金就是全额数乘以这个百分比。
　　举个例子，比如老王在加拿大住了20年，够资格领取老年金，那么他能领取的数额就是：2040X491。93245。72。
　　由于老年金是一种福利，所以他跟前一年的收入有关。具体来讲，如果你的除去老年金等以外的其他收入大于一个标准（2006年的标准是62，144），加拿大政府就会部分或者全部收回你的养老金，这个叫clawback。比率为15。
　　比如上例中老王的其他收入为80，000，那么他实际可以领取的养老金是多少呢？
　　首先计算出clawback：15X（80，00062，144）2，678。40，那么每月就会clawback2，678。4012223。20。然后老王每月能领取的金额就是：
　　245。72223。2022。52
　　2015年7月新政
　　养老金只是养老金系统的一个部分，在申请养老金时，一定要记得同时申请其他福利，比如GIS（低保补助）或者Allowance（补助金），这两个是对低保人群给予的福利，要符合当地条件即可申请。
　　2、加拿大养老保险计划（CanadaPensionPlan，简称CPP）
　　该计划是一个强制性养老保险计划，参保对象为年满18周岁的劳动者。该计划覆盖魁北克省以外的所有地区（魁北克省有类似的养老保险计划，称为QPP）。参保人在其工作时期缴纳一定的钱给该计划（类似于中国的养老保险），自60岁开始可按月领取养老金，金额多少取决于曾经供款到该计划的总额。移民必须住满十年以上才可领取养老金。
　　加拿大养老保险计划包括以下3种福利：
　　（1）一般的退休金：按月给60岁或以上的退休人士。
　　（2）伤残津贴：按月给65岁以下的伤残人士及他们要供养的子女。
　　（3）遗属津贴：包括有一次性支付的死亡津贴金及以后按月发给在生配偶或同居伴侣及所供养子女的津贴。
　　CPP缴费基数为职工年工资，但工资水平低于免缴额度（目前为3500加元年）的部分不纳入缴费基数。缴费比例目前为9。9。对于正规就业职工而言，雇主和雇员各自的缴费比例均为4。95；个体经营者缴费比例为9。9。
　　何时领取CPP？
　　65岁时一个分界线，提前6064岁领取就会扣钱，然而65岁之后开始领取就会增加金额了。
　　65岁之前开始领取CPP的话，每个月都会扣去一定的百分比。从2012年到2016年需扣除的百分比都不同，如下表：
　　20120。52
　　20130。54
　　20140。56
　　20150。58
　　20160。6
　　65岁之后开始领取CPP，每个月可获得津贴的总额会增加0。7，每年就是8。4，如果一直到70岁才开始领取，津贴总额将会增长42。
　　退休后工作福利（Postretirementbenefit）：这项福利就是CPP的延长版。给6070岁的仍在工作并且支付CPP的人，需要加纳大比例和普通CPP是一样的。
　　联邦财政部长比尔莫诺（BillMorneau）和加拿大8个省的财政部长终于达成了有关加拿大养老保险计划（CanadaPensionPlan，CPP）的共识。从2019年1月1日起，每个加拿大人可以得到的CPP退休金将会从原先的四分之一增加到三分之一。而拿到更多钱的前提，当然是每个月将需要上交更多的保险费。
　　具体CPP新政如下：
　　1。每年可以提取的CPP退休金（incomereplacement）上涨至三分之一，最多可以得到17478加元的CPP退休金。在此之前最高额度为1。3万加元。
　　2。在职员工每月的退休保险月供上涨1，也就是说，每年的收入将有额外408加元用于养老保险计划。现在雇主和雇员的CPP供款为工资的4。95。
　　3。每月的保费将从2019年开始的未来7年逐年增加。
　　4。2025年前将可扣除CPP的收入（pensionableearnings）上限增至82700加元。
　　5。扩大联邦劳动所得税优惠（federalworkingincometaxbenefit），帮助低收入人群抵消保费的增加。
　　6。对员工每月的CPP保费增收部分可享受税务扣减（非税收抵免）。
　　在加拿大的10个省份中，魁北克省拥有自己的养老保险计划，并且认为新政花销太大，所以没有签署这次的合约。曼尼托巴省也没有签署，但未给出原因。
　　安大略省省长一直致力于安省退休金计划的设立，并且表示如果无法和联邦达成共识，就要采取自己独立的退休金计划。而安大略省原本的计划也是提高每月保险费，以此来增加退休养老金可申领的上限。
　　联邦政府这次对CPP的修订旨在帮助加拿大的青年人和中产阶级。由于人口老龄化，如果还是沿用之前的政策，当现在的青年人领取养老金时，领取养老金的老人将更多。而届时每月给养老金计划供款的年轻工作者却会因为人口负增长变少。因此，现在增收每月供款额，将可以保障未来可提取的养老金金额。
　　3、雇主主办的养老保险计划和个人退休储蓄计划
　　雇主养老保险计划相当于我国的补充养老保险（企业年金），而个人退休储蓄计划类同于我国的个人储蓄型养老保险。无论是雇主养老保险计划还是个人退休储蓄计划，政府都在缴费环节给予一定的税收优惠。
　　加拿大政府对它的纳税人承担养老义务，不仅是出钱，而且出力，也就是说照顾老年人的生活，伺候生活不能自理的老人。
　　加拿大的养老方式
　　总体来说，加拿大的养老院分为四个等级：
　　01护理安老院（NursingHome）
　　加拿大最高级别的养老院被称为护理安老院（NursingHome）。这类养老院的入住者为完全丧失独立生活能力的老人，需由护工24小时照顾。
　　这类养老院费用全免，既有公营的，也有教会等机构办理的，均享有政府补贴，常备护理人员收入丰厚且有保证，并有大量义工协助。不过，这类安老院的床位非常有限，申请入住的老人可能需要排队多年才能获批。
　　02老人屋（HomefortheAged）
　　老人屋（HomefortheAged）提供老人日间护理，入住者为生活能基本自理，但没有独立生活能力的老人，饮食起居和健康状况都需要护工全天候照顾。
　　在这里，管理和设施与安老院差别不大，但为老人提供较多活动空间，老人白天在护理中心参加各种活动和护理，晚上可以回家住。中心提供营养午餐、康乐活动、健康监察及医疗讲座。
　　日间护理每天收取一定费用，但收费并无统一规定，在卑诗省为29加元天。
　　03辅助生活房屋（RetirementHome）
　　辅助生活房屋（RetirementHome）的住客大多能照料自己，但每天需要1小时的医护照顾。这类房屋里配备专职护士，每天24小时值班，医生也定期到访。
　　这一类别基本属于集体老人公寓性质，社区医生会定期巡访，但住在这里的老人如果身体状况恶化，会随时被转送医院，并进而安排去上两级的老人院。
　　在卑诗省，房屋局会支付辅助屋的部分租金，住户最多只需要交税后收入的70作为租金，低收入人士还会有特别的优惠。
　　04老人公寓（SeniorsApartment）
　　老人公寓（SeniorsApartment）是加拿大最普通的养老院，55岁以上即可申请入住。公寓里各种锻炼和活动设施一应俱全，房子为一室一厅一卫一厨或二室一厅一卫一厨。前者供单身老人或老年夫妻居住，后者提供带小孩者居住。
　　这类公寓一般都是私营，但有政府或非营利机构的补贴。服务按入住者的收入的30收取，也有设有底线，不得低于350加元。其费用包括房屋、水电、暖气费用，不包括电话、网费。
　　从中国来的老人，登陆后就可申请老年公寓，但至少有8年的等待期。
　　一什么是RRSP
　　RRSP的全称是RegisteredRetirementSavingsPlan，中文直译就是注册退休储蓄计划。注册退休储蓄计划是由纳税人建立，通过政府注册，由纳税人或者纳税人及其配偶推动的退休储蓄计划。注册退休储蓄计划中获得的任何收益在计划中是免税的，只有在取出时要依法纳税。RRSP始于1957年。为什么要注册呢？因为只有注册了，政府才承认，才能享受税务优惠。这种税务优惠仅针对有工作收入（EarnedIncome）的人，这里的工作收入包括受雇所得，也包括自雇所得、赡养费、净租金收益等。工作收入不包括投资所得比如利息、股息和资本利得，也不包括养老金（OAS），RRSP和加拿大退休养老金（CPP）所产生的收入，抚恤金等。
　　二为什么要买RRSP
　　1。税务的优惠
　　RRSP的政策优惠主要体现在两个方面：一是在规定配额之内的RRSP储蓄可以减免其应纳税的收入，从而达到降低税率的目的；二是RRSP账户中的投资盈利不需在当年纳税，从而可以实现免税复利增长达到最好的投资回报，直到退休养老时将RRSP账户内资金取出才需纳税。
　　谈到RRSP，不应该把它当做是一种投资类型，而是一种调节课税收入的延税工具。同时利用政府相应的税务优惠政策在RRSP账户中进行投资理财来为将来的退休生活准备足够退休金储备，保障退休后的生活质量。
　　2。RRSP与其它养老金的区别
　　加拿大政府对老年人的基本收入保障、住房和医疗等提供一系列福利计划性的补贴。加拿大养老金大致可以分为两种，一种是加拿大政府的一种社会福利，它来源于税收。也就是说，你可以不需要任何工作或者贡献，就能申请。主要有老年金（OAS）、补充养老金（GIS）和配偶补助（Allowance）。另一种是纳税人通过雇主和工作的积累为自己的退休做的计划和储蓄，代表是加拿大养老金计划（CPP）和注册退休储蓄计划（RRSP）。
　　但是政府的养老金补贴有两方面的限制，一是补贴数额有限，只能维持最基本简单的生活；二是多数补贴跟收入相关，很多仅针对低收入的老人群体。纵观加拿大养老制度，很少有机构提供退休后仍可从原单位领取养老金的福利。因此政府鼓励个人在退休之前做好规划，让自己在退休以后有足够的养老金储蓄，保障退休生活。政府因此制定了一些优惠的政策来鼓励个人做好退休养老金储蓄，其中最主要的就是RRSP。
　　3。RRSP与其它投资形式的区别
　　中国有句老古话人无远虑必有近忧。我们要合理规划为将来的退休生活打好基础。RRSP作为一种有效的收入调整工具，可以在纳税人财税规划中起到很好的作用。同时RRSP中的投资可以实现免税复利增长，举一个最简单例子：一个人有两个投资账户都有10，000加元，一个是普通账户，另一个是RRSP账户。假设他每年都能获得6的投资收入，每年的有效税率都是30，30年后普通账户的余额是34，358。29，而RRSP账户是57，434。91。大家从这个例子就能看到免税复利的威力。
　　三RRSP的取用
　　1。养老取用
　　RRSP账户理论上可以随时取钱出来用，但是一旦取钱出来就会记为当年的收入，而且这种支取是不可逆的，即不能存回去。这样的话就跟我们使用RRSP的初衷相悖了。一般来说RRSP是为退休储备足够的资金，所以一般都要退休后再行取用。
　　按照加拿大政府的规定，任何人都需要在71岁的时候关闭RRSP帐号，不能继续往里供款。这时候，你有以下三种选择：你可以选择将钱全部取出，可是从RRSP账户中取钱100算作当年收入。如果这笔钱数额很大，粗略的来说在BC省来说超过13万以上的部分，接近一半都会作为税款交给税务局。所以几乎没有人这么做。你也可以选择将钱转入注册退休收入基金（RRIF）账户来继续享受延税的投资，不过每年你必须按照政府规定的最低提取比例从账户中提取一部分，并放到当年的收入里面上税。你还可以将钱拿来购买保险公司提供的年金，它可以保证你不管活多长，终身都有钱用；未用完的部分，还可以留给受益人。
　　2。提前取用RRSP
　　两种情况是可以临时支取RRSP并不影响总额度的，一是购房计划（HomeBuyer’sPlan）；二是终身学习计划。RRSP购房计划（HOMEBUYER’SPLANHBP）
　　HBP允许第一次购房者及配偶（如果配偶和纳税人联名购房）每人可以从各自的RRSP中取款（不用加到收入中纳税，最多25，000）来资助购买房子。允许从RRSP中取款，让许多人提早付得起首期，从而更早享受拥有真正家的感觉。RRSP终身学习计划（LIFELONGLEARNINGPLANLLP）
　　从1999年起，纳税人可以从RRSP中取款来资助自己或配偶念书，取出的款不用纳税，该计划称为LIFELONGLEARNINGPLAN（LLP），性质有点像购房计划（HBP）。
　　四如何购买RRSP进行投资
　　1。找谁买，何时买
　　纳税人可以通过各种金融机构去开设RRSP账户，这些金融机构可以是银行，信用合作社，信托或保险公司。在选择金融机构时建议跟你的理财顾问交流了解该机构注册退休储蓄计划的类型，以及它们可以包含的投资。你可以拥有超过一个的RRSP账户，比如你可以同时在银行、信用社和保险公司拥有RRSP账户。可以随时更改和转移RRSP开户公司到另一家。但是不要忘记金融机构帮你管理账户是要收费的，同时购买基金等也会有手续费等支出，所以RRSP账户要根据个人的需求来开设。
　　2。RRSP的额度
　　我们说RRSP供款额度是由多方面因素决定的。第一就是纳税人去年赚取的收入（EarnedIncome）所带来每年新的额度，政府规定是上一年收入的18。但是政府也规定了最高限额，这个最高限额是政府随着通货膨胀的变化每年给出不同的数字。2017年购买的最高限额是26，010。举个例子，一个人去年收入是10万加币，他的RRSP额度就是18，000；如果他的收入是20万加币，他的额度就是26，010。第二就是过去未使用的供款限额（UnusedContributionRoomCarryForward）。如果当年的供款限额没有使用或者没有使用完，可以转移到以后的年度。比方说2016年的供款额度为2万加币，用了1万，剩下1万，那么这个1万可以转移到以后的年度2017年，这样就提高了2017的供款额。但是值得注意的是最迟可给自己供款的年度为纳税人到达71周岁的那年。如果此时还有额度的话，纳税人可以用此额度购买配偶RRSP，而抵扣自己的税，条件是配偶的年龄必须在71周岁以下，否则就会失去剩余的额度。
　　如果超过供款限额（OVERCONTRIBUTION）的话，一个纳税人可以有2，000的超限额供款，超过2，000的部分必须罚款（每月1的罚款率）。纳税人有两种选择，第一，可以把超过部分马上取出，减少罚款；第二，接受罚款，留到下一年抵扣，条件是有供款额度。一年当中随时可以购买当年的额度一直到次年的第60天，如果次年的第60天是周末，CRA一般会延至下周一。
　　你不用刻意去计算你有多少的累计额度可以供款，政府提供了很方便的手段让你来查询你的额度。纳税人可以通过以下方法进行查询：查阅上一年税务局核发的报税评定通知书（IncomeTaxNoticeofAssessment）或者再评定书（NoticeofReassessment）。在通知书上的Amount（A）oftheRRSPDeductionLimitStatement。打电话到税务局TaxInformationPhoneService（TIPS）热线18002676999。服务时期是每年9月中旬到第二年的4月30日。使用最新的MyCRA的手机智能程序。使用税务局网站MyAccount的服务。第一次使用需要先注册申请加拿大政府的epass，得到政府给的激活密码后才可正常使用。
　　这里有一个技巧要提请大家注意，供款额度并不意味着抵扣额度。当纳税人在本年度购买了RRSP这并不意味着他一定要在当年进行税务抵扣。如果说纳税人觉得明年的收入更高适用的税率更高，纳税人完全可以今年不做抵扣而放到明年进行抵扣。累计的抵扣额度可以通过查阅上一年税务局核发的报税评定通知书（IncomeTaxNoticeofAssessment）或者再评定书（NoticeofReassessment），在通知书上的Amount（B）oftheRRSPDeductionLimitStatement。
　　3。买什么投资产品
　　RRSP是一种管理投资的工具，可以在这个计划里配置各种理财品种，比如共同基金（MutualFunds）、分隔基金（SegregateFunds）和定期存款（GIC），债券（Bond）等，甚至上市公司的股票（CommonSharesofPublicCorporations），并且允许持有30的外国成分。RRSP投资产品的选择，应该根据自己的情况和需求进行选择。如果有疑问建议跟专业人士进行沟通与交流，在对产品做充分的了解以后再做决定。
　　RRSP作为一种有效的延税节税的工具是家庭投资组合里的一个重要组成部分，通过合理的规划可以为退休养老打好坚实基础。
　　加拿大的养老政策主要分为：
　　1。老年收入保障计划（OAS，OldAgeSecurity）；
　　2。加拿大养老金计划（CPPQPP，CanadaPensionPlan）；
　　3。注册养老金计划（RPPs，RegisteredPensionPlan）；
　　4。注册退休储蓄计划（RRSPs，RegisteredRetirementSavingsPlan）；
　　老年收入保障计划（OAS）：本地华人通常称之为老年金。该计划是一张社会安全网，旨在实现社会再分配、预防老年贫困。计划的资金来源纳入联邦政府预算，由国家财政负责，由政府税收供款，个人无需缴费。因此，该计划只对特定的老年群体发放。从严格意义讲，该制度应该不属于养老制度体系，更多体现的是一种社会保障功能。从资金运作管理看，该类计划既没有独立的资金收缴也没有额外的资金剩余。目前计划类型包括老年保障金（OAS）、保障收入补贴（GIS）和配偶补助（SPA）（含丧偶配偶补助WSPA）三个方面。政府每隔3个月会根据居民消费价格指数CPI对老年金加以调整。加拿大公民或永久居民不论资产高低或有无收入，只要年龄达到65岁并达到规定的居住年数均可获得OAS。政府会根据申请人在加拿大的居住年限发放全部或部分老年金：申请人18岁以后在加拿大居住满40年以上的，可得到全额老年金。如果申请人不符合领取全额福利的要求，那么他只要满足18岁以后在加拿大居住满10年以上，也可以获得部分老年金。GIS（GuaranteedIncomeSupplement）类似于低保，是政府按月向领取OAS老年金的低收入公民及合法居民提供的一笔额外的福利金，这笔钱无须纳税！可领取的GIS金额取决于婚姻状况和收入状况。具体的领取条件是：加拿大公民或居民，年龄65周岁以上，居住满10年以上，家庭年收入低于24336，或个人年收入低于18408。但退休后移居国外的人不可再领取GIS。目前，老年金OAS最高额为601。45月，保障收入补贴GIS的最高额为907。3月，配偶补助SPA的最高额为546。17月。如果年收入超过77，580，老年金OAS将开始被部分扣回，如果年收入达到125，696以上就一分钱OAS都拿不到了。GIS在年收入18，240以下的单身才可以享受，或者夫妻共同年收入24，096以下才有资格，且依收入情况扣减。
　　加拿大养老金计划（CPPQPP）：该计划是一个面向全体居民的、强制性的、收入关联的、收入确定型（DB）养老保险供款计划，其主要目的是为了维持参加人员退休后老年的基本生活水平。目前包括加拿大养老金计划（CPP，未包含魁北克省）和魁北克养老金计划（QPP）两个部分。计划于1998年由最初的现收现付制转变成现在的基金积累制，缴费由雇主和雇员共同负担或由自雇人员独立承担。计划养老金给付包括基本养老金（退休养老金）和补充养老金（包括死亡、残废、无生活能力、孤寡、抚养子女等）两部分。养老金的领取不限身份和年限，只要上班时缴纳过，达到年龄后就可以申请，哪怕申请人退休后不在加拿大居住都可以。领取的金额则由缴纳的年限长短，金额大小，以及何时退休来决定。申请人最早可以从60岁的时候开始申请退休并开始领取养老金，但是得到的金额会比正常65岁退休时少36；反过来，如果延迟到70岁再申请退休，则可比正常情况下多拿42！加拿大官网有一个政府养老金计算器，填入你的数据就可以得出一份免费的退休金报告：https：srv111。services。gc。caGeneralInformationIndex（注：2019年退休金CPP最高额为1，154。58月）
　　注册养老金计划（RPPs）：该计划是加拿大雇主资助型养老金计划的最主要形式。是指由雇主自愿发起建立的、雇主和雇员自主缴费、经过税务机构注册认可并享有递延税收优惠的养老金计划。该计划目前可分为DB和DC两大类，主要目的是为了维持参加人员退休后的正常生活水平。计划养老金要到退休年龄才能领取，提前领取会被下调养老金水平，延后领取则会适度提升养老金水平。目前，RPP已经成为加拿大养老金计划的重要组成部分，尤其是收入较高群体，成为其提升养老金待遇水平的重要方法之一。
　　注册退休储蓄计划（RRSPs）：该计划是指由个人自愿建立、自主缴费、经过税务机构注册认可并享受递延税收优惠的个人退休储蓄养老计划。加拿大政府于1957年推出RRSPs计划，目的是鼓励中、高收入人群通过及早安排规划个人退休账户，积累足够的余额，以便提高退休后的生活水平。目前，该计划完全是DC型的，并且RRSPs计划运作和管理在加拿大已非常成熟，成为零售化养老金市场的重要组成部分。个人可以在银行、保险公司、信托公司、互惠基金公司或其它许可的金融单位开设RRSPs账户。不同机构采用信托式或契约式管理运作，投资回报也会有所不同。
　　总体来看，加拿大养老保障制度体系大致可分为三层：前两层（OAS和CPP）属于公共养老金计划，由政府强制建立，为加拿大养老保障制度体系的基础层面，主要预防老年贫困和满足老年基本生活费支出需要，两项计划之和大致可达到平均收入水平的近60。第二层次是雇主（企业）养老金计划、第三层是个人储蓄性养老计划，这二者都是为了提升退休后老年生活水平所需。其中，第二层主要是为了弥补前两层的养老金替代率的不足，用于维持老年正常生活支出需要，第三层则是为了维持老年较高生活水平额外支出的需要。