为进一步完善反洗钱监管制度,提高反洗钱工作水平,中国人民银行、银保监会、证监会近日联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》(以下称《办法》)。《办法》自2022年3月1日起施行。 《办法》第十条规定,商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的,应当识别并核实客户身份,了解并登记资金的来源或者用途。 个人账户转个人账户,如果以个人账户收取公司经营所得,难逃税务稽查,补税加处罚,得不偿失。 大额公转私,超过5万元,如果属于个人垫付的公司经营支出,提交合法的税务凭证,如发票、资金支付凭证等,是不会有太大的涉税风险。但如果无法说明与对公经营相关,必然有较大的涉税风险! 合规经营,是2022年涉税主旋律!