见习记者 李科龙 8月16日，*ST金刚发布公告称，因涉嫌通过虚构销售交易及股权转让交易、虚增营业收入和利润总额、关联方非经营性占用等违法事实，公司实控人、董事长郭留希被处罚终身市场禁入，并处以1500元罚款。 信息披露违规违法 时间追溯到2020年4月7日，由于涉嫌信息披露违法违规，中国证券监督管理委员会（下称＂证监会＂）向*ST金刚下发了立案调查通知书。经过16个月的调查，证监会开出预罚单《行政处罚及市场禁入事先告知书》，*ST金刚面临强制退市风险。 不过，2020年度财务报表及财务报表附注中*ST金刚已经被出具了无法表示意见的《审计报告》，今年4月已被实施退市风险警示。如果2021年财务报表及其披露情况仍是无法表示意见的《审计报告》，公司股票将面临终止上市。 根据证监会调查，*ST金刚一是嫌通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，导致2017年至2019年年度报告存在虚假记载；二是涉嫌通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动资产，导致2016年至2019年年度报告存在虚假记载；三是通过虚构采购业务、支付采购款、账外借款及开具商业汇票等形式向实际控制人及其关联方提供资金，涉嫌未按规定披露非经营性占用资金关联交易，导致2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；四是涉嫌未按规定披露关联担保及对外担保，导致未及时披露担保事项，2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；五是涉嫌未按规定披露预计负债和或有负债，导致2018年年度报告存在虚假记载和重大遗漏，2019年年度报告存在虚假记载；六是披露的《2019年度业绩预告》《2019年度业绩快报》涉嫌虚假记载。 除了董事长郭留希被处罚，时任总经理刘永奇、时任副总经理刘国炎等12名相关责任人被处于不同罚金，证监会共计开出3595万的罚单；刘永奇、刘国炎也被判处10市场禁入。 公告指出，*ST金刚2019年末虚增净资产18.56亿元，年报显示公司2019年12月31日的净资产为17.21亿元，2020年亏损12.36亿元，2019年12月31日、2020年12月31日追溯调整后的净资产可能为负。 证监会官网显示，信息披露违法违规仍是处罚最集中区域，7月，证监会就开出6份罚单，3595万元的罚单金额也较罕见。 董事长愿意净身出户 近日，*ST金刚董事长郭留希接受贝壳财经采访时表示，通过重整保住企业，愿意净身出户，完成交接班。 此外，郭留希还认为，一、不存在23亿元的如此大金额的资金占用；二、资金占用有重复计算的部分；三、虚增利润主要由金刚石行业长期的销售模式造成的，不像证监会说的那么严重。 而对于郭留希能否如愿净身出户？股民持不同看法，＂公司都被你掏空了，与其说净身出户，不如说’金蝉脱壳’！＂、＂净身出户也得把非法占有的几十亿吐出来吧，就这么简单就想走，没那么容易＂。 在2019年财报中，*ST金刚净利润-51.97亿元，同比下跌5493.97%。负债计提27.9亿元，29个项目中24项均为被担保方违约，公司承担连带清偿责任。这24笔资金似乎都指向公司实控人郭留希。 2017年12月，*ST金刚向牛银萍个人借款5000万元。*ST金刚称，公司并未收到这笔借款，最终5000万元全部流向华晶超硬。天眼查显示，华晶超硬公司的法人代表、实控人正是郭留希。同年11月，郑州木之秀向郑州元化企业管理咨询有限公司与河南联创投资股份有限公司分别借款1亿元，*ST金刚承担连带保证责任。这笔2亿借款也最终流向河南世纪天缘生态科技有限公司和华晶超硬，前者为郭留希的关联公司。 2019年郭留希被列入失信执行人，同时被限制消费。今年5月，*ST金刚发布公告称，实际控制人郭留希先生拟于十二个月内（2021年11月2日前）在以第三方资产偿还的基础上，努力与债权方谈判，处置产权清晰不受限制的资产，以物抵债，债务承接等多种方式偿还被动扣划形成的占用上市公司资金的情况，弥补上述案件因司法划扣给公司造成的损失。 值得注意的是，证监会处罚告知书下发，8月16日收盘，*ST金刚收涨2.09%，报2.09元。 编辑：舰长 热搜爆了！涉强奸罪，吴亦凡被检察院批捕！律师解读最多判几年！腾讯视频突然崩了！官方刚刚回应