2张表6个公式，诊断你的财务健康度

　　所谓理财，把字面拆开来解读就是“打理财富”。
　　既然是“打理”，首先就要清楚自己到底有多少财可理？当前的财务状况又是否健康？
　　但是我们很多读者完全不清楚判断财务状况的指标到底是怎么计算的，也不知道这些指标在什么样的比例才比较合适。
　　恰好这两天，规划君陆续收到了读者关于“资产负债率”、“结余率”的问题，所以下面，规划君就给大家全面的科普一下家庭理财要搞清楚的几个财务指标。
　　诊断家庭财务，第一步是制作两张家庭财务报表。
　　第一张报表：收支表
　　收支表反映的是一段时间内，家庭的收入和支出分别有多少，并有多少结余。
　　从时间上来看，我们可以根据自己的需求，制定月度收支表和年度收支表。
　　以下表格供大家参考：
　　来简单说明一下上面这张收支表：
　　上面这张表格是以“月度”“家庭”为单位设计的，如果你还单身，则收入部分只记录本人月收入即可。
　　如果你想得到“年度”收支表，只需在金额上12即可。
　　如表格中所示，如果每月房贷可以完全由公积金覆盖，无需家庭额外支出，则可以不用记录到支出一栏中，如需展示，应予以单独标注，免得后面计算结余时有误。
　　表格下面的“每月结余”，用“总收入总支出”即可得出。
　　第二张报表：资产负债表
　　资产负债表，顾名思义就是在制表的这个时间点上，你手上有多少资产可以用，有多少负债还没还。
　　还是先把样表给大家：
　　来简单说明一下上面这张资产负债表：
　　资产部分，规划君把它分成了现金和现金等价物、金融资产、固定资产和其他资产这四类。其中：
　　现金和现金等价物也属于金融资产，此处为了后面计算财务指标，因此单独归类。
　　由于实际利率较低，主要作用在于流动性而非收益，因此现金及银行活期、货币基金也被称为“流动性资产”；
　　银行定期存款、全部金融资产和固定资产中的投资性房产、收藏品和其他可以带来利息回报的资产，称为“投资资产”。自住房产、私家车以及没有利息的外借资金，不能算作投资资产；
　　金融资产中的“基金”，包括单笔申购和定投的基金现值；
　　在固定资产中，房产、私家车和收藏品的现值是按当前的市场价格，而非购买价格来填写的，但是为了后面的财务诊断更接近真实，建议不要按目前市场高价，也就是高估值填写，尽量填平均价。
　　负债从大类上分为长期负债和短期（流动性）负债，不过考虑到负债的项目无非就是房贷、车贷和信用卡欠款等几项，所以此处并未按大类再多级划分。
　　表格下面的“资产净值”，用“总资产总负债”即可得出。
　　诊断家庭财务，第二步是结合收支和资产负债表，用6个公式计算
　　衡量家庭资产情况
　　指标1：结余率
　　公式：结余率结余金额税后收入100
　　结余比率的红线是30，也就是说，你每月或者每年的结余率要至少达到30才可以，数值越大，储蓄的能力越强，财富积累的速度也越快，反之，财富积累的速度就越慢，潜在的抗风险能力也越差。
　　指标2：投资比率
　　公式：投资比率投资资产净资产100
　　投资比率反映的是家庭通过投资实现财富增长的能力。
　　这一指标通常在50左右比较适宜，如果过低，表明投资意识较弱，资金没有得到充分利用；如果过高，也不利于家庭财务安全，毕竟投资有风险。
　　不过我们还应该综合投资者的年龄、收入等情况来客观分析。
　　如果是刚工作不久收入不高的年轻人，资产本身就不多，那么投资比率在2030也是可以的。或者如果目前负债压力较重，投资比率适当低一些也正常。
　　这个指标，还可以从侧面考察财务自由的实现情况。
　　衡量家庭债务情况
　　指标3：负债比率
　　公式：负债比率总负债总资产100
　　资产负债率的红线是50，3040左右为宜。如果资产负债率处于红线数值内，说明家庭负债比率相对适宜；如果大于50，则有发生财务危机的可能。
　　不过，由于每个家庭对债务的承受能力不同，我们同样要结合家庭的其他财务情况来综合判断。
　　举个例子，A先生一家上个月刚购置了一辆私家车，并办理了汽车贷款，由于支付了车辆的首付，导致眼下家里的资产并不多，此时计算资产负债率通常会大于50。但如果仅凭此就说A先生一家会面临严重的财务危机，显然是有失偏颇的。因为A先生和妻子的收入预期会有较大的涨幅，届时家庭结余也会增加，所以尽管当前大于50的负债率看上去并不健康，但是结合近期的大额支出以及收支结余情况，A先生一家的负债率并不会增加财务风险。
　　指标4：负债收入比率
　　公式：负债收入比率总负债支出总收入100
　　这一指标也叫做财务负担比率，是用来衡量债务负担的大小。计算这个指标时，我们最好是以“月”为单位，即月负债支出月税后收入100。
　　通常，负债收入比率的应该小于40为宜，如果远高于40，比如已经占月收入的50甚至更多，表明每月的负债支出占收入的比重过高，财务压力会比较大。
　　指标5：清偿比率
　　公式：清偿比率资产净值（或称净资产）总资产100
　　虽然这个指标的计算中并没有负债参与，但它表示的却是是否有足够的能力可以通过变现来偿还负债，这也是衡量负债是否安全，以及偿还能力强弱的指标。
　　通常，家庭的清偿比率在6070之间为宜，如果清偿比率过低，表明当前的债务太多了，现有的净资产即使全部变现，可能也不足以支付负债缺口；如果比率过高，则表明可以适当地增加一些合理负债，优化资金的使用。
　　衡量家庭流动性资产情况
　　指标6：流动性比率
　　公式：流动性比率流动性资产月总支出
　　其实也就是我们常说的储备“紧急备用金”的资金量。
　　前面规划君说了，资产负债表“现金及现金等价物”一项中，现金及银行活期、货币基金也称为流动性资产，我们用这些资产的金额总和月总支出，如果得出的数值在36之间，表明目前你已经预留了一部分可以随时变现使用的流动性资产，金额较为合理。
　　如果得出的数值小于3，表明家庭的流动性资金储备不足，应该适当补足。不过如果你有12张额度较为充足的信用卡，当前的结余率、负债率、负债收入比率等指标也都适宜，那么紧急备用金倒也不必顶格补足到月支出的6倍，34倍即可。
　　如果得出的数字远大于6，表明资金没有得到充分利用，不利于资产增值，应该适当地减少流动性资产的持有量，用于稳健的理财产品投资。
　　总结
　　利用以上这3大类、共6个财务指标，大家就可以诊断一下自己的财务是否健康，有哪些可以提升改善的地方了。
　　当然，一切财务诊断的前提是，要先做好收支和资产负债这两张财务报表。
　　如果你至今也不清楚自己的收支和资产负债情况，不妨先从记账开始，理清财务数据，做个健康的理财人。